单板策略系列号:5020
题目:高校资金的核算、投资与维护
目的
建立高校资金投资参数及相关账户.
声明
会计
财务总监将负责所有地区的会计核算
基金.
指定保管人
存款是林本顿社区学院的政策
根据既定的投资准则. 选择存款人的程序
将包括:
- 选择利用国家投资池作为可用资金的存管;
- 大学校长或首席财务官投资资金的权力 在美国和英国的法律规定的一般义务下被拘留 美国各机构和机关;
- 将资金投资于联邦保险银行工具(如时间)的选择 存单、储蓄存单;
- 采购银行服务，包括按初级存管 大学的采购政策.
零用现金
营业机构得设立零用现金，用于报销
出示适当凭证后的杂项费用. 零用现金
经批准，可在学院各经营单位设立
并接受营业部的指导和审计控制.
投资
学院应保持现行的投资管理规则，适用于
所有资金的预算和会计在学院的年度财务报告，与
由县司库保管的资金除外.. 主要目标
在管理过剩资金时将保留本金，以满足现金的流动性
要求，并最大化金融投资组合的回报率. 安全
资金的使用应是首要目标，并适当考虑到当前的F.D.I.C. 限制.
收养日期:1983年4月14日
DATE(S) OF REVISION(S): 03/17/93, 01/19/11, 7/20/16; 10/21/2020
上次审核日期:01/19/11,7/20/16